Финансово-правовой анализ
Получите полное и объективное понимание финансовой ситуации должника еще до начала активных судебных действий. Наш анализ — это ваша «дорожная карта» для принятия верных решений, будь то взыскание долга, защита активов, оспаривание сделок или привлечение к ответственности.
Адвокаты при банкротстве:
Кому и зачем нужен глубокий анализ?
Кредиторам
Чтобы найти основания для оспаривания сделок, привлечения директора к ответственности и реального пополнения конкурсной массы.
Руководителям и Учредителям
Чтобы заранее оценить риски субсидиарной ответственности, выявить уязвимые места и сформировать сильную защитную позицию.
Арбитражным Управляющим
Чтобы получить независимое заключение, соответствующее требованиям закона, и сэкономить время на анализе ФХД должника.
Что выявляет наш анализ?
Мы проводим проверку по стандартам, установленным Законом о банкротстве и методиками, которые используют арбитражные управляющие и судебные эксперты.
- Анализ финансового состояния должника
Изучение бухгалтерской отчетности, расчет ключевых коэффициентов и выявление динамики, указывающей на неплатежеспособность. - Признаки преднамеренного или фиктивного банкротства
Проверка действий руководства и сделок на предмет умышленного доведения компании до банкротства. - Основания для оспаривания сделок
Выявление сделок за 3-летний период, которые могут быть оспорены как подозрительные или совершенные с предпочтением.
Проблема формального подхода в банкротстве
В процедурах банкротства анализ финансового состояния должника является ключевым элементом, который обязан проводить арбитражный управляющий. Однако на практике часто встречается формальный подход, который наносит вред всем участникам дела.
Многие управляющие, стремясь сократить издержки и время, используют примитивные программы, которые лишь автоматически рассчитывают коэффициенты по стандартным формам. Такой «анализ» превращается в отписку, не отражающую реального положения дел, специфики бизнеса и сути совершенных сделок.
- Для кредиторов: Формальный отчет не выявляет скрытые активы, фиктивные сделки и признаки преднамеренного банкротства. В результате теряется возможность пополнить конкурсную массу, и кредиторы остаются ни с чем, даже если активы у должника были.
- Для арбитражного управляющего: Поверхностный анализ — это прямой путь к рискам. Невыявление подозрительных сделок или оснований для привлечения к субсидиарной ответственности может быть расценено судом и кредиторами как ненадлежащее исполнение обязанностей. Это грозит взысканием убытков с управляющего, жалобами и даже дисквалификацией.
Наш подход — это полная противоположность формализму. Мы погружаемся в первичную документацию, анализируем не только цифры, но и экономическую суть операций.
- Наполнение конкурсной массы: Глубокое исследование позволяет выявлять и доказывать недействительность сделок по выводу активов, находить имущество, скрытое за цепочкой аффилированных лиц, и эффективно взыскивать дебиторскую задолженность.
- Защита арбитражного управляющего: Качественное заключение становится надежным щитом от претензий. Оно демонстрирует добросовестность и разумность действий управляющего, снимая риски привлечения к убыткам и ответственности. Наше заключение — это готовый инструмент для работы в суде и на собраниях кредиторов.
Ваш результат: ясность и план действий
Результатом нашей работы является не просто отчет, а практический инструмент для принятия решений:
- Подробное письменное заключение
Четкое и понятное описание всех выявленных рисков, их критичности и возможных последствий, подкрепленное судебной практикой. - Пошаговая «дорожная карта»
Конкретный план действий — какие документы подготовить, какую правовую позицию занять в суде, как минимизировать финансовые потери или, наоборот, максимально пополнить конкурсную массу. - Представление и защита результатов (опционально)
По отдельному соглашению мы готовы представлять, пояснять и защищать выводы нашего анализа в арбитражных судах, на собраниях кредиторов и при взаимодействии с правоохранительными органами.
Итог: у вас будет полное понимание ситуации еще до начала активных судебных действий. Совместно определим, что из разработанного плана нужно реализовать и согласуем дальнейший план мероприятий.
Какие документы необходимы для анализа?
Для базового (достаточного) уровня
Диагностика фин. состояния, подготовка к собранию кредиторов, выявление очевидных признаков фиктивного/преднамеренного банкротства.
I. Финансовая отчетность и ключевые регистры
- Бухгалтерская отчетность за весь период: Баланс (Форма №1), Отчет о фин. результатах (Форма №2), желательно Пояснения.
- Оборотно-сальдовые ведомости (ОСВ) по всем счетам (за каждый год и помесячно).
- Карточки счетов (детальная аналитика) по счетам: 50, 51, 52, 57 (ден. средства); 60, 62, 76 (расчеты); 66, 67 (займы); 01, 08, 58 (ОС и вложения).
- Учетная политика организации на каждый год.
II. Анализ активов и обязательств
- Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности на последнюю отчетную дату.
- Перечень основных средств и НМА с первоначальной и остаточной стоимостью.
- Справка о наличии залогов и иных обременений.
III. Движение денежных средств и основные операции
- Выписки по всем банковским счетам за весь период.
- Книги покупок и продаж за весь период.
- Реестр сделок с недвижимостью, ТС и долями в других ООО.
IV. Первичная информация для анализа
- Ключевой пункт: Копия базы 1С (или аналога) в формате выгрузки (.dt). Может заменить многие другие документы.
Для углубленного (forensic) уровня
Детальное расследование, выявление и оспаривание сделок, поиск скрытых активов, сбор доказательств для субсидиарной ответственности.
I. Корпоративные и организационные документы
- Устав, учредительный договор, свидетельства ОГРН/ИНН, листы записи ЕГРЮЛ.
- Список участников/реестр акционеров, сведения о бенефициарах.
- Протоколы собраний, приказы о назначении, список аффилированных лиц.
- Лицензии, допуски СРО, штатное расписание, доверенности.
II. Бухгалтерский, налоговый и управленческий учет (ВСЕ)
- Полные комплекты бухгалтерской, налоговой, статистической отчетности.
- Полная выгрузка базы 1С, «Клиент-Банк».
- Все регистры учета: главная книга, журналы-ордера, кассовая книга и т.д.
- Акты инвентаризации, аудиторские заключения.
III. Детальный анализ активов
- Правоустанавливающие документы на все активы (недвижимость, ТС, оборудование, патенты).
- Отчеты об оценке, договоры залога, лизинга, аренды.
IV. Детальный анализ обязательств и расчетов
- Все кредитные договоры и договоры займа (полученные и выданные).
- Акты сверок, справки из ИФНС, решения по налоговым проверкам.
V-VII. Анализ сделок, кадров и судебной работы
- Все гражданско-правовые договоры с закрывающими документами.
- Трудовые договоры с руководством, приказы о премировании.
- Реестр всех судебных дел, копии исков, отзывов, претензионная переписка.
Точный перечень документов определяется индивидуально после первичной консультации.
Стоимость и варианты анализа
Базовый (достаточный) уровень
100 000 ₽
Анализ на основе публичных данных и предоставленных вами ключевых документов. Идеально для первичной оценки ситуации.
- Анализ финансового состояния должника.
- Заключение о наличии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства.
- Заключение о наличии оснований для оспаривания сделок.
- Разработка пошаговой «дорожной карты» защиты или взыскания.
Углубленный (forensic) уровень
300 000 ₽
Глубокое погружение с изучением первичной документации. Подготовка материалов для судебных заседаний и судебной экспертизы.
- Все, что входит в базовый уровень.
- Углубленное изучение договоров и первичных документов.
- Подготовка мероприятий по взысканию дебиторской задолженности с оценкой экономического эффекта.
- Детальное моделирование рисков по каждой крупной сделке.
- Подготовка материалов для постановки вопросов перед судебным экспертом.