ООО "УК "РАДУГА": Финансовый аудит
ИНН: 5003108379
Адвокаты при банкротстве:
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 5003108379 / 1145003000141 / 500301001
- Юридический адрес 142700, Московская область, г. Видное, ул. Заводская, д. 2А, офис 402, помещ. 1/4
- Дата регистрации 24.01.2014 (возраст: 12 лет)
- Осн. вид д-ти Управление недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе (68.32)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 301 295 000 / 0 (на 2024 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2024 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Относительно стабильное.
Ключевые выводы:
- Критических отклонений от нормативных значений финансовых показателей не выявлено. Финансовое состояние не указывает на неизбежность банкротства.
Рекомендации для кредитора:
Привлечение к ответственности будет затруднено, так как формальные признаки неплатежеспособности отсутствуют. Необходимо искать другие доказательства недобросовестности КДЛ.
Рекомендации для руководителя:
Финансовое состояние не является прямым основанием для привлечения к ответственности. Сосредоточьтесь на доказательстве экономической обоснованности ваших управленческих решений.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,23 | 0,14 | 0,12 | 0,08 | 0,26 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 1,06 | 0,97 | 0,96 | 0,88 | 0,79 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 1,06 | 1,04 | 1,04 | 1,00 | 1,05 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 9,10 | 7,20 | 6,92 | 6,22 | 3,67 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | 0,06 | 0,03 | 0,04 | 0,03 | 0,05 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | 0,06 | -0,03 | -0,04 | -0,10 | -0,27 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,78 | 0,79 | 0,60 | 0,61 | 0,36 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | 0,76 | 0,40 | 2,76 | 1,12 | 2,19 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 0,61 | 0,25 | 1,66 | 0,60 | 0,70 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
| Показатель, тыс. руб. | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 301 295 | 216 099 | 172 335 | 121 615 | 56 276 |
| б) Внеоборотные активы | 234 | 14 263 | 14 244 | 14 066 | 14 175 |
| в) Оборотные активы | 301 061 | 201 891 | 158 091 | 102 871 | 42 101 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 65 714 | 30 229 | 19 653 | 8 844 | 13 985 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 235 244 | 171 508 | 103 784 | 73 870 | 20 271 |
| и) Собственные средства | 16 958 | 7 442 | 7 416 | 4 145 | 2 784 |
| к) Обязательства должника | 284 336 | 208 657 | 164 919 | 117 470 | 53 492 |
| н) Выручка | 374 915 | 347 608 | 285 808 | 226 502 | 174 905 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | 2 292 | 872 | 4 755 | 1 361 | 1 233 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение, учитывающее все нюансы дела и судебную практику.