ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ АВТО": Финансовый аудит
ИНН: 5003107400
Адвокаты при банкротстве:
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 5003107400 / 1135003005301 / 500301001
- Юридический адрес 142718, Московская область, г. Видное, п. Битца, ул. Нагорная, стр. 11А, пав. 2-1А
- Дата регистрации 09.10.2013 (возраст: 12 лет)
- Осн. вид д-ти Торговля прочими автотранспортными средствами (45.19)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 229 838 000 / 259 129 000 (на 2024 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2024 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Критическое.
Ключевые выводы:
- Главная проблема — отрицательные чистые активы (-29 291 000 руб.), что является формальным признаком банкротства и основанием для определения МОБ.
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.69 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
- Деятельность компании убыточна (чистый убыток -27 846 000 руб.), что свидетельствует о системном кризисе в бизнес-модели.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2024 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,00 | 0,01 | 0,03 | 0,04 | 0,01 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,69 | 0,96 | 4,73 | 0,89 | 0,79 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 0,89 | 1,06 | 3,43 | 0,54 | 0,38 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 1,73 | 2,84 | 0,08 | 1,55 | 2,40 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | -0,13 | 0,06 | 0,71 | -0,85 | -1,62 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | -1,04 | -0,38 | 0,66 | -0,85 | -1,62 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,38 | 0,03 | 0,78 | 0,77 | 0,91 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | -12,12 | 4,48 | 75,26 | 3,50 | -66,19 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | -2,18 | 1,49 | 2,90 | 0,40 | -10,49 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
| Показатель, тыс. руб. | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 229 838 | 474 740 | 27 568 | 1 427 | 775 |
| б) Внеоборотные активы | 102 821 | 150 942 | 3 811 | 0 | 0 |
| в) Оборотные активы | 127 016 | 323 798 | 23 757 | 1 427 | 776 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 19 | 3 691 | 165 | 69 | 10 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 88 451 | 12 566 | 21 595 | 1 093 | 705 |
| и) Собственные средства | -29 291 | 26 805 | 19 542 | -1 207 | -1 257 |
| к) Обязательства должника | 259 129 | 447 935 | 8 026 | 2 634 | 2 032 |
| н) Выручка | 1 280 210 | 1 425 086 | 715 583 | 12 471 | 4 892 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | -27 846 | 21 285 | 20 749 | 50 | -513 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение, учитывающее все нюансы дела и судебную практику.