ООО "СОЛЭКС": Финансовый аудит
ИНН: 5003093612
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 5003093612 / 1115003002454 / 773501001
- Юридический адрес 124365, г. Москва, г. Зеленоград, к. 2005, этаж/помещ./офис 1/I/4
- Дата регистрации 22.04.2011 (возраст: 14 лет)
- Осн. вид д-ти Управление недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе (68.32)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 57 105 000 / 0 (на 2020 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2020 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Относительно стабильное.
Ключевые выводы:
- Критических отклонений от нормативных значений финансовых показателей не выявлено. Финансовое состояние не указывает на неизбежность банкротства.
Рекомендации для кредитора:
Привлечение к ответственности будет затруднено, так как формальные признаки неплатежеспособности отсутствуют. Необходимо искать другие доказательства недобросовестности КДЛ.
Рекомендации для руководителя:
Финансовое состояние не является прямым основанием для привлечения к ответственности. Сосредоточьтесь на доказательстве экономической обоснованности ваших управленческих решений.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,22 | 0,04 | 0,12 | 0,03 | 0,03 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 26,67 | 1,18 | 2,27 | 3,60 | 5,14 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 26,67 | 2,19 | 3,27 | 3,86 | 6,47 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 0,17 | 4,46 | 1,95 | 2,09 | 1,02 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | 0,96 | 0,54 | 0,69 | 0,74 | 0,85 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | 0,96 | 0,15 | 0,56 | 0,72 | 0,81 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,99 | 0,51 | 0,65 | 0,92 | 0,75 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | 0,03 | 19,21 | 8,55 | 18,38 | -88,75 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 0,01 | 15,66 | 4,54 | 12,34 | -49,01 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
| Показатель, тыс. руб. | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 57 105 | 101 109 | 51 167 | 42 022 | 27 713 |
| б) Внеоборотные активы | 0 | 46 713 | 15 610 | 2 893 | 5 666 |
| в) Оборотные активы | 57 105 | 54 395 | 35 557 | 39 129 | 22 047 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 475 | 2 016 | 1 843 | 359 | 150 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 56 630 | 52 017 | 33 430 | 38 718 | 20 665 |
| и) Собственные средства | 54 964 | 54 945 | 35 517 | 31 143 | 23 427 |
| к) Обязательства должника | 2 141 | 46 164 | 15 651 | 10 879 | 4 286 |
| н) Выручка | 147 225 | 124 085 | 96 242 | 62 587 | 50 189 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | 19 | 19 428 | 4 373 | 7 722 | -24 596 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение, учитывающее все нюансы дела и судебную практику.