ООО "АЛЬФА СТИЛЬ": Финансовый аудит
ИНН: 5003090379
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 5003090379 / 1105003009462 / 500301001
- Юридический адрес 142718, Московская область, г. Видное, пгт Измайлово, д. 25, ком. 322
- Дата регистрации 24.11.2010 (возраст: 15 лет)
- Осн. вид д-ти Торговля оптовая рыбой, ракообразными и моллюсками, консервами и пресервами из рыбы и морепродуктов (46.38.1)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 74 057 000 / 0 (на 2023 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2023 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Относительно стабильное.
Ключевые выводы:
- Критических отклонений от нормативных значений финансовых показателей не выявлено. Финансовое состояние не указывает на неизбежность банкротства.
Рекомендации для кредитора:
Привлечение к ответственности будет затруднено, так как формальные признаки неплатежеспособности отсутствуют. Необходимо искать другие доказательства недобросовестности КДЛ.
Рекомендации для руководителя:
Финансовое состояние не является прямым основанием для привлечения к ответственности. Сосредоточьтесь на доказательстве экономической обоснованности ваших управленческих решений.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,27 | 0,39 | 0,59 | 0,38 | 0,00 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 1,62 | 1,47 | 2,71 | 1,85 | 0,00 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 1,26 | 1,05 | 1,34 | 1,38 | 0,00 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 8,60 | 4,20 | 2,06 | 4,92 | 0,00 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | 0,20 | 0,05 | 0,26 | 0,28 | 1,00 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | 0,20 | 0,02 | 0,22 | 0,26 | 1,00 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,72 | 0,63 | 0,42 | 0,44 | 0,00 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | 18,35 | 10,97 | 42,13 | 45,65 | 0,00 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 21,45 | 5,77 | 20,55 | 35,29 | 0,00 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
| Показатель, тыс. руб. | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 74 057 | 31 851 | 22 326 | 10 702 | 10 |
| б) Внеоборотные активы | 484 | 739 | 1 070 | 213 | 0 |
| в) Оборотные активы | 73 573 | 31 112 | 21 256 | 10 490 | 10 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 12 464 | 8 309 | 4 626 | 2 152 | 10 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 53 644 | 20 018 | 9 294 | 4 731 | 0 |
| и) Собственные средства | 15 081 | 1 493 | 5 705 | 2 957 | 10 |
| к) Обязательства должника | 58 976 | 30 358 | 16 622 | 7 746 | 0 |
| н) Выручка | 63 333 | 60 588 | 45 775 | 13 843 | 0 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | 13 588 | 3 494 | 9 407 | 4 885 | 0 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение, учитывающее все нюансы дела и судебную практику.