ООО "АВТО - ОЙЛ": Финансовый аудит
ИНН: 5003080846
Адвокаты при банкротстве:
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 5003080846 / 1085003002479 / 500301001
- Юридический адрес 142701, Московская область, г. Видное, ул. Березовая, д. 3, помещ. 1/ком 5
- Дата регистрации 09.04.2008 (возраст: 17 лет)
- Осн. вид д-ти Перевозка грузов неспециализированными автотранспортными средствами (49.41.2)
- Статус ЕГРЮЛ Юридическое лицо признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство (на 29.02.2024)
- Активы / Обязательства: 48 797 000 / 0 (на 2022 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2022 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Нестабильное.
Ключевые выводы:
- Главная проблема — отрицательные чистые активы (-2 755 000 руб.), что является формальным признаком банкротства и основанием для определения МОБ.
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.93 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2022 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,00 | 0,00 | 0,01 | 0,00 | 0,11 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,93 | 0,88 | 0,81 | 0,94 | 0,25 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 0,95 | 0,95 | 0,96 | 1,00 | 0,92 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 114,67 | 67,71 | 54,71 | 13,58 | 5,70 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | -0,06 | -0,05 | -0,04 | 0,00 | 0,65 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | -0,08 | -0,14 | -0,25 | -0,08 | 4,94 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,78 | 0,67 | 0,56 | 0,86 | 0,00 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | 0,20 | -2,56 | -1,94 | 0,15 | 0,84 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 1,81 | -13,75 | -8,61 | 0,17 | 1,16 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
| Показатель, тыс. руб. | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 48 797 | 32 370 | 28 715 | 99 350 | 26 537 |
| б) Внеоборотные активы | 1 022 | 2 413 | 4 874 | 7 387 | 6 215 |
| в) Оборотные активы | 47 776 | 29 957 | 23 841 | 91 963 | 2 258 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 119 | 133 | 330 | 90 | 1 004 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 37 939 | 21 548 | 16 154 | 85 725 | 0 |
| и) Собственные средства | -2 755 | -1 732 | -1 051 | -337 | 17 368 |
| к) Обязательства должника | 51 552 | 34 102 | 29 767 | 99 686 | 9 169 |
| н) Выручка | 5 372 | 6 024 | 6 481 | 86 589 | 19 297 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | 97 | -828 | -558 | 150 | 223 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение, учитывающее все нюансы дела и судебную практику.