ООО "АВТО - ОЙЛ": Анализ баланса
ИНН: 5003080846
Адвокаты при банкротстве:
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 5003080846 / 1085003002479 / 500301001
- Юридический адрес 142701, Московская область, г. Видное, ул. Березовая, д. 3, помещ. 1/ком 5
- Дата регистрации 09.04.2008 (возраст: 17 лет)
- Осн. вид д-ти Перевозка грузов неспециализированными автотранспортными средствами (49.41.2)
- Статус ЕГРЮЛ Юридическое лицо признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство (на 29.02.2024)
- Активы / Обязательства: 48 797 000 / 0 (на 2022 г.)
Экспертное заключение по анализу отчетности
О чем говорит этот анализ?
Финансовая отчетность — это "рентген" бизнеса. Анализ баланса и отчета о финансовых результатах позволяет увидеть полную картину: какими активами владеет компания, за счет каких средств они сформированы и насколько эффективно она ведет свою деятельность.
Именно здесь скрыты ответы на главные вопросы кредитора и управляющего:
- Есть ли признаки вывода активов? Резкое снижение стоимости основных средств или аномальный рост "дебиторки" могут указывать на сделки, которые нужно оспаривать.
- Когда компания стала неплатежеспособной? Год, в котором обязательства впервые превысили активы — мощный аргумент для установления Момента Объективного Банкротства (МОБ).
- Насколько реальны активы? Структура активов показывает, из чего они состоят: из реальных денег и станков или из сомнительной дебиторской задолженности.
Ключевые выводы по компании ООО "АВТО - ОЙЛ":
В 2022 г. зафиксировано резкое снижение стоимости Основных средств на 58%. Это может указывать на их продажу или списание перед банкротством.
Точка невозврата: Превышение обязательств над активами (отрицательные чистые активы) впервые зафиксировано по итогам 2019 года. Это является формальным признаком объективного банкротства (МОБ).
Финансовый диагноз
Состояние: Критическое, с явными признаками объективного банкротства
Этот диагноз является обобщенной оценкой на основе ключевых индикаторов банкротства.
Ключевые финансовые коэффициенты
| Показатель | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. текущей ликвидности Норма: > 1.5. Показывает способность погасить краткосрочные долги. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Коэф. автономии Норма: > 0.4. Доля собственных средств в активах. | -0.06 | -0.05 | -0.04 | 0.00 | 0.65 |
| Рентабельность активов (ROA), % Эффективность использования активов. | 0.2% | -2.6% | -1.9% | 0.2% | 0.8% |
| Рентабельность продаж (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | 1.8% | -13.7% | -8.6% | 0.2% | 1.2% |
Визуальный анализ
Динамика: Активы, Обязательства и Выручка
Структура активов (2022 г.)
- Дебиторская задолженность37 939 тыс.
- Запасы9 718 тыс.
Динамика структуры активов, %
| Показатель | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| АКТИВ | |||||
| I. Внеоборотные активы | |||||
| Основные средства (1150) Здания, оборудование. Резкое снижение - признак вывода активов. | 1 022 | 2 413 | 4 874 | 7 387 | 6 215 |
| II. Оборотные активы | |||||
| Запасы (1210) Сырье, материалы, товары для перепродажи. | 9 718 | 8 276 | 7 357 | 6 148 | 1 254 |
| Дебиторская задолженность (1230) Долги контрагентов. Аномальный рост может скрывать вывод средств. | 37 939 | 21 548 | 16 154 | 85 725 | 0 |
| Денежные средства (1250) Наиболее ликвидные активы. | 119 | 133 | 330 | 90 | 1 004 |
| БАЛАНС (АКТИВ) (1600) | 48 797 | 32 370 | 28 715 | 99 350 | 26 537 |
| ПАССИВ | |||||
| III. Капитал и резервы | |||||
| Итого по разделу III (1300) Собственные средства. Отрицательное значение - прямой признак банкротства. | -2 755 | -1 732 | -1 051 | -337 | 17 368 |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||||
| V. Краткосрочные обязательства | |||||
| Кредиторская задолженность (1520) Долги поставщикам. Резкий рост - признак неплатежеспособности. | 51 334 | 33 991 | 29 550 | 97 959 | 9 169 |
| БАЛАНС (ПАССИВ) (1700) | 48 797 | 32 370 | 28 716 | 99 350 | 26 537 |
| Показатель | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка (2110) | 5 372 | 6 024 | 6 481 | 86 589 | 19 297 |
| Чистая прибыль (убыток) (2400) | 97 | -828 | -558 | 150 | 223 |