ООО "ГК АЛЬТЕРНАТИВА": Анализ налоговых рисков
ИНН: 4632238044
Адвокаты при банкротстве:
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 4632238044 / 1174632021057 / 463201001
- Юридический адрес 305007, Курская область, г. Курск, ул. Ольшанского, д. 1, офис 31
- Дата регистрации 20.12.2017 (возраст: 7 лет)
- Осн. вид д-ти Торговля оптовая прочими строительными материалами и изделиями (46.73.6)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 35 256 000 / 0 (на 2024 г.)
Ключевые выводы по налоговому анализу
Признак объективного банкротства (МОБ)
Обнаружен на дату 10.05.2025. Причина: На дату 10.05.2025 общая задолженность составляет 31.5% от активов (за 2024 г.), что является возможным признаком неплатежеспособности.
Что означает этот анализ и как его использовать?
Анализ налоговой задолженности — это один из самых объективных инструментов для оценки рисков. В отличие от бухгалтерской отчетности, данные ФНС — это прямые и неоспоримые факты.
Ключевые выводы для участников дела:
- Оценка рисков по ст. 199 УК РФ (Уклонение от уплаты налогов): Признаков уголовной ответственности по ст. 199 УК РФ на основе суммы задолженности не выявлено.
- Определение Момента Объективного Банкротства (МОБ): Динамика роста долга перед ФНС — весомый аргумент в суде для определения точной даты, когда компания стала неплатежеспособной. Это ключ к оспариванию сделок и привлечению к субсидиарной ответственности.
Почему участие ФНС в деле — это важно?
ФНС — не рядовой кредитор. Налоговый орган обладает уникальными полномочиями, которые арбитражный управляющий и другие кредиторы могут использовать для пополнения конкурсной массы:
- Доступ к данным АИС "Налог-3": Управляющий может запрашивать у ФНС сведения о счетах должника, движении средств по ним и контрагентах, что помогает выявлять подозрительные сделки.
- Поиск активов КДЛ: Материалы выездных налоговых проверок (акты, решения) часто содержат информацию о личном имуществе руководителей и учредителей, на которое можно обратить взыскание.
- Арест имущества: ФНС имеет право накладывать арест на активы компании еще до введения банкротства, что предотвращает их вывод.
Сводные KPI по задолженностям
11 102 923 руб.
Макс. долг перед ФНС
0 руб.
Долг в ФССП (активный)
2 045 344 руб.
Сумма исков в арбитраже (ответчик)
Доказательная база: Динамика и детализация
Динамика общей задолженности перед ФНС
Детализация задолженности по датам
| Дата | Общая задолженность | % от активов | % от выручки | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 10.05.2025 | 11 102 923 руб. | 31,5% | 19,4% | ||||||||||||
Расшифровка на 10.05.2025:Общий итог:
11 102 923 руб. Основной долг:
0 руб. Пени:
3 590 764 руб. Штрафы:
189 089 руб. Состав задолженности:
| |||||||||||||||
Выявлены налоговые риски?
Крупная налоговая задолженность — это серьезная угроза для руководителей и собственников. Мы поможем оценить риски субсидиарной и уголовной ответственности и разработаем эффективную стратегию защиты.