ООО "ГК АЛЬТЕРНАТИВА": Финансовый аудит
ИНН: 4632238044
Адвокаты при банкротстве:
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 4632238044 / 1174632021057 / 463201001
- Юридический адрес 305007, Курская область, г. Курск, ул. Ольшанского, д. 1, офис 31
- Дата регистрации 20.12.2017 (возраст: 7 лет)
- Осн. вид д-ти Торговля оптовая прочими строительными материалами и изделиями (46.73.6)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 35 256 000 / 0 (на 2024 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2024 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Нестабильное.
Ключевые выводы:
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.99 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2024 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,15 | 0,10 | 0,16 | 0,28 | 0,07 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,99 | 1,13 | 1,14 | 1,17 | 1,02 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 1,07 | 1,08 | 1,04 | 1,03 | 1,02 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 6,90 | 9,72 | 14,57 | 8,21 | 12,13 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | 0,07 | 0,07 | 0,04 | 0,03 | 0,02 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | -0,01 | 0,07 | 0,04 | 0,03 | 0,02 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,19 | 0,10 | 0,15 | 0,14 | 0,22 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | 1,15 | 1,38 | 1,05 | 1,02 | 0,89 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 0,71 | 1,27 | 1,46 | 0,81 | 0,92 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
| Показатель, тыс. руб. | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 35 256 | 27 998 | 37 929 | 40 637 | 32 919 |
| б) Внеоборотные активы | 2 557 | 16 | 18 | 23 | 0 |
| в) Оборотные активы | 32 699 | 27 982 | 37 911 | 40 614 | 32 919 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 4 906 | 2 465 | 5 486 | 9 739 | 2 214 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 6 769 | 2 877 | 5 704 | 5 884 | 7 341 |
| и) Собственные средства | 2 385 | 1 980 | 1 593 | 1 193 | 779 |
| к) Обязательства должника | 32 871 | 26 018 | 36 336 | 39 444 | 32 140 |
| н) Выручка | 57 158 | 30 537 | 27 419 | 50 887 | 31 807 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | 405 | 387 | 400 | 414 | 293 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение, учитывающее все нюансы дела и судебную практику.