ООО "ТЕХСТРОЙМОНТАЖ": Анализ баланса
ИНН: 4632230648
Адвокаты при банкротстве:
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 4632230648 / 1174632007330 / 463201001
- Юридический адрес 305009, Курская область, г. Курск, ул. Маяковского, д. 48 а, ком. 18
- Дата регистрации 23.05.2017 (возраст: 8 лет)
- Осн. вид д-ти Производство прочих строительно-монтажных работ (43.29)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 34 208 000 / 33 712 000 (на 2023 г.)
Экспертное заключение по анализу отчетности
О чем говорит этот анализ?
Финансовая отчетность — это "рентген" бизнеса. Анализ баланса и отчета о финансовых результатах позволяет увидеть полную картину: какими активами владеет компания, за счет каких средств они сформированы и насколько эффективно она ведет свою деятельность.
Именно здесь скрыты ответы на главные вопросы кредитора и управляющего:
- Есть ли признаки вывода активов? Резкое снижение стоимости основных средств или аномальный рост "дебиторки" могут указывать на сделки, которые нужно оспаривать.
- Когда компания стала неплатежеспособной? Год, в котором обязательства впервые превысили активы — мощный аргумент для установления Момента Объективного Банкротства (МОБ).
- Насколько реальны активы? Структура активов показывает, из чего они состоят: из реальных денег и станков или из сомнительной дебиторской задолженности.
Ключевые выводы по компании ООО "ТЕХСТРОЙМОНТАЖ":
В 2020 г. зафиксировано резкое снижение стоимости Основных средств на 86%. Это может указывать на их продажу или списание перед банкротством.
В 2020 г. наблюдается аномальный рост Дебиторской задолженности в 5.4 раза. Это может скрывать вывод средств на аффилированных лиц.
Точка невозврата: Превышение обязательств над активами (отрицательные чистые активы) впервые зафиксировано по итогам 2020 года. Это является формальным признаком объективного банкротства (МОБ).
Финансовый диагноз
Состояние: Критическое, с явными признаками объективного банкротства
Этот диагноз является обобщенной оценкой на основе ключевых индикаторов банкротства.
Ключевые финансовые коэффициенты
| Показатель | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. текущей ликвидности Норма: > 1.5. Показывает способность погасить краткосрочные долги. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Коэф. автономии Норма: > 0.4. Доля собственных средств в активах. | 0.01 | 0.01 | 0.00 | -0.01 | 0.02 |
| Рентабельность активов (ROA), % Эффективность использования активов. | 0.0% | 0.5% | 0.7% | 0.7% | 2.0% |
| Рентабельность продаж (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | 0.0% | 0.7% | 0.7% | 1.0% | 2.2% |
Визуальный анализ
Динамика: Активы, Обязательства и Выручка
Структура активов (2023 г.)
- Дебиторская задолженность29 595 тыс.
- Запасы3 201 тыс.
Динамика структуры активов, %
| Показатель | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| АКТИВ | |||||
| I. Внеоборотные активы | |||||
| Основные средства (1150) Здания, оборудование. Резкое снижение - признак вывода активов. | 42 | 65 | 133 | 201 | 1 400 |
| Итого по разделу I (1100) | 42 | 65 | 133 | 201 | 1 400 |
| II. Оборотные активы | |||||
| Запасы (1210) Сырье, материалы, товары для перепродажи. | 3 201 | 16 539 | 7 254 | 3 712 | 2 782 |
| Дебиторская задолженность (1230) Долги контрагентов. Аномальный рост может скрывать вывод средств. | 29 595 | 30 977 | 33 768 | 13 525 | 2 493 |
| Денежные средства (1250) Наиболее ликвидные активы. | 727 | 2 646 | 818 | 6 297 | 9 808 |
| Итого по разделу II (1200) | 34 166 | 50 771 | 42 403 | 23 845 | 15 093 |
| БАЛАНС (АКТИВ) (1600) | 34 208 | 50 836 | 42 536 | 24 045 | 16 493 |
| ПАССИВ | |||||
| III. Капитал и резервы | |||||
| Нераспределенная прибыль (убыток) (1370) Накопленный финансовый результат деятельности. | 475 | 475 | 83 | -232 | 367 |
| Итого по разделу III (1300) Собственные средства. Отрицательное значение - прямой признак банкротства. | 496 | 496 | 104 | -211 | 377 |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||||
| Итого по разделу IV (1400) | 8 736 | 8 736 | 17 456 | 14 500 | 2 670 |
| V. Краткосрочные обязательства | |||||
| Кредиторская задолженность (1520) Долги поставщикам. Резкий рост - признак неплатежеспособности. | 24 947 | 41 575 | 24 947 | 9 728 | 13 417 |
| Итого по разделу V (1500) | 24 976 | 41 604 | 24 976 | 9 756 | 13 446 |
| БАЛАНС (ПАССИВ) (1700) | 34 208 | 50 836 | 42 536 | 24 045 | 16 493 |
| Показатель | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка (2110) | 17 640 | 37 787 | 41 360 | 17 602 | 14 448 |
| Валовая прибыль (убыток) (2100) | 1 996 | 454 | 1 654 | 17 602 | 14 448 |
| Прибыль (убыток) от продаж (2200) | 340 | 454 | 853 | 483 | 1 037 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения (2300) | 302 | 317 | 384 | 224 | 405 |
| Чистая прибыль (убыток) (2400) | 0 | 254 | 309 | 179 | 324 |