ООО "СИБИРСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ": Финансовый аудит
ИНН: 2320248163
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 2320248163 / 1172375033159 / 425201001
- Юридический адрес 654218, Кемеровская область - Кузбасс, с. Безруково, ул. Коммунальная, д. 1
- Дата регистрации 26.04.2017 (возраст: 9 лет)
- Год последней отчётности 2024
- Осн. вид д-ти Деятельность автомобильного грузового транспорта (49.41)
- Статус ЕГРЮЛ В отношении юридического лица возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) (на 18.04.2025)
- Активы / Обязательства: 332 032 000 / 381 704 000 (на 2024 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2024 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Критическое.
Ключевые выводы:
- Главная проблема — отрицательные чистые активы (-49 672 000 руб.), что является формальным признаком банкротства и основанием для определения МОБ.
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.74 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
- Деятельность компании убыточна (чистый убыток -51 917 000 руб.), что свидетельствует о системном кризисе в бизнес-модели.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2024 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,74 | 0,75 | 0,67 | 0,92 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 0,87 | 1,01 | 1,03 | 1,06 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 27,81 | 16,05 | 9,91 | 6,56 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | -0,15 | 0,01 | 0,03 | 0,05 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | -0,44 | -0,51 | -1,01 | -1,03 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,77 | 0,65 | 0,48 | 0,43 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | -15,64 | -2,20 | -0,97 | 13,67 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | -33,84 | -3,36 | -1,11 | 14,75 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
Паутина рисков
Сводная оценка «здоровья» компании по пяти осям (0–100). Перекос по одной из осей указывает на уязвимость.
| Показатель, тыс. руб. | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 332 032 | 397 059 | 338 320 | 264 167 |
| б) Внеоборотные активы | 67 816 | 136 371 | 175 849 | 141 267 |
| в) Оборотные активы | 264 216 | 260 688 | 162 471 | 122 900 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 0 | 11 | 352 | 665 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 254 497 | 259 255 | 162 095 | 113 381 |
| и) Собственные средства | -49 672 | 2 245 | 10 993 | 14 266 |
| к) Обязательства должника | 381 704 | 394 814 | 327 327 | 249 901 |
| н) Выручка | 153 425 | 260 535 | 294 500 | 244 908 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | -51 917 | -8 748 | -3 273 | 36 120 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение с привязкой к фактам дела и судебной практике.