ООО "МИРЭКС": Финансовый аудит
ИНН: 2320230670
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 2320230670 / 1152366005219 / 236701001
- Юридический адрес 354002, Краснодарский край, г. Сочи, р-н Хостинский, ул. Тургенева, д. 10, кв. 23
- Дата регистрации 22.06.2015 (возраст: 10 лет)
- Год последней отчётности 2024
- Осн. вид д-ти Строительство жилых и нежилых зданий (41.20)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 22 834 000 / 0 (на 2024 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2024 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Нестабильное.
Ключевые выводы:
- Главная проблема — отрицательные чистые активы (-11 121 000 руб.), что является формальным признаком банкротства и основанием для определения МОБ.
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.67 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2024 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,00 | 0,05 | 0,05 | 0,87 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,67 | 0,75 | 1,17 | 1,41 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 0,67 | 0,75 | 1,17 | 1,41 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 8,09 | 39,90 | 14,06 | 2,25 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | -0,49 | -0,34 | 0,14 | 0,29 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | -0,49 | -0,34 | 0,14 | 0,29 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,63 | 0,56 | 0,85 | 0,30 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | 0,80 | -39,25 | -10,91 | 23,16 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 0,36 | -97,27 | -14,92 | 6,14 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
Паутина рисков
Сводная оценка «здоровья» компании по пяти осям (0–100). Перекос по одной из осей указывает на уязвимость.
| Показатель, тыс. руб. | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 22 834 | 33 071 | 11 721 | 19 277 |
| б) Внеоборотные активы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в) Оборотные активы | 22 834 | 33 070 | 11 721 | 19 277 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 4 | 2 053 | 457 | 11 839 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 14 416 | 18 366 | 9 914 | 5 749 |
| и) Собственные средства | -11 121 | -11 304 | 1 678 | 5 626 |
| к) Обязательства должника | 33 955 | 44 375 | 10 043 | 13 651 |
| н) Выручка | 50 353 | 13 347 | 8 571 | 72 657 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | 182 | -12 982 | -1 279 | 4 464 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение с привязкой к фактам дела и судебной практике.