ООО "ВОСТОК": Финансовый аудит
ИНН: 2320226931
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 2320226931 / 1142366015571 / 236701001
- Юридический адрес 354054, Краснодарский край, г. Сочи, р-н Хостинский, ул. Возрождения, д. 8, помещ. 14
- Дата регистрации 08.12.2014 (возраст: 11 лет)
- Год последней отчётности 2023 устарела
- Осн. вид д-ти Сбор неопасных отходов (38.11)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 97 494 000 / 0 (на 2023 г.)
- Отчётность устарела (2023 г.). Непредоставление отчётности за последние периоды повышает риски субсидиарной ответственности и может свидетельствовать о недобросовестности КДЛ.
Экспертное заключение по анализу на 2023 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Нестабильное.
Ключевые выводы:
- Главная проблема — отрицательные чистые активы (-4 752 000 руб.), что является формальным признаком банкротства и основанием для определения МОБ.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2023 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,01 | 0,01 | 0,01 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 1,23 | 0,71 | 0,60 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 0,95 | 0,94 | 0,75 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 7,72 | 8,23 | 16,80 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | -0,05 | -0,07 | -0,34 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | -0,79 | -1,73 | -1,97 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,42 | 0,31 | 0,31 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | 0,65 | 0,26 | 1,68 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 0,87 | 0,32 | 3,11 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
Паутина рисков
Сводная оценка «здоровья» компании по пяти осям (0–100). Перекос по одной из осей указывает на уязвимость.
| Показатель, тыс. руб. | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 97 494 | 77 638 | 60 025 |
| б) Внеоборотные активы | 40 218 | 47 233 | 32 928 |
| в) Оборотные активы | 57 276 | 30 405 | 27 097 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 584 | 320 | 316 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 41 250 | 23 796 | 18 790 |
| и) Собственные средства | -4 752 | -5 381 | -20 396 |
| к) Обязательства должника | 102 246 | 83 019 | 80 421 |
| н) Выручка | 72 181 | 62 454 | 32 429 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | 629 | 198 | 1 008 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение с привязкой к фактам дела и судебной практике.