ООО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК ЧЕРНОМОР": Финансовый аудит
ИНН: 2320225840
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 2320225840 / 1142366014273 / 232001001
- Юридический адрес 354053, Краснодарский край, г. Сочи, ул. Крымская, д. 89, помещ. 86
- Дата регистрации 23.10.2014 (возраст: 11 лет)
- Год последней отчётности 2024
- Осн. вид д-ти Строительство жилых и нежилых зданий (41.20)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 1 204 953 000 / 1 121 478 000 (на 2024 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2024 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Нестабильное.
Ключевые выводы:
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.67 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
- Деятельность компании убыточна (чистый убыток -130 468 000 руб.), что свидетельствует о системном кризисе в бизнес-модели.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2024 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,02 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,67 | 0,92 | 0,05 | 0,13 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 1,07 | 1,17 | 1,02 | 1,00 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 585,11 | 23,23 | 1 311,26 | 6 208,58 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | 0,07 | 0,14 | 0,02 | 0,00 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | -0,54 | -0,12 | -20,47 | -6,63 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,43 | 0,64 | 0,02 | 0,06 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | -10,83 | -8,39 | 1,30 | 0,55 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | -581,93 | -19,39 | 145,64 | 286,10 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
Паутина рисков
Сводная оценка «здоровья» компании по пяти осям (0–100). Перекос по одной из осей указывает на уязвимость.
| Показатель, тыс. руб. | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 1 204 953 | 1 489 408 | 8 903 411 | 7 897 321 |
| б) Внеоборотные активы | 475 938 | 347 053 | 8 495 393 | 6 865 174 |
| в) Оборотные активы | 729 015 | 1 142 355 | 408 018 | 1 032 147 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 3 566 | 1 601 | 8 069 | 135 142 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 513 398 | 947 144 | 190 910 | 501 099 |
| и) Собственные средства | 83 475 | 213 943 | 142 107 | 26 400 |
| к) Обязательства должника | 1 121 478 | 1 275 465 | 8 761 304 | 7 870 921 |
| н) Выручка | 22 420 | 644 219 | 79 445 | 15 213 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | -130 468 | -124 940 | 115 707 | 43 525 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение с привязкой к фактам дела и судебной практике.