ООО "ПРОФИТ-ЮГ": Финансовый аудит
ИНН: 2320211572
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 2320211572 / 1132366003703 / 232001001
- Юридический адрес 354000, Краснодарский край, г. Сочи, ул. Советская, д. 42, офис 341
- Дата регистрации 15.04.2013 (возраст: 13 лет)
- Год последней отчётности 2023 устарела
- Осн. вид д-ти Строительство жилых и нежилых зданий (41.20)
- Статус ЕГРЮЛ Юридическое лицо признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство (на 09.11.2024)
- Активы / Обязательства: 29 960 000 / 0 (на 2023 г.)
- Отчётность устарела (2023 г.). Непредоставление отчётности за последние периоды повышает риски субсидиарной ответственности и может свидетельствовать о недобросовестности КДЛ.
Экспертное заключение по анализу на 2023 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Критическое.
Ключевые выводы:
- Главная проблема — отрицательные чистые активы (-875 000 руб.), что является формальным признаком банкротства и основанием для определения МОБ.
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.96 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
- Деятельность компании убыточна (чистый убыток -355 000 руб.), что свидетельствует о системном кризисе в бизнес-модели.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2023 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,96 | 0,96 | 1,00 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 0,97 | 0,98 | 1,01 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 999,00 | 439,98 | 5,99 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | -0,03 | -0,02 | 0,01 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | -0,05 | -0,05 | -0,02 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,70 | 0,69 | 0,70 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | -1,18 | -3,25 | -1,49 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 0,00 | -117,24 | -0,77 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
Паутина рисков
Сводная оценка «здоровья» компании по пяти осям (0–100). Перекос по одной из осей указывает на уязвимость.
| Показатель, тыс. руб. | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 29 960 | 30 315 | 31 785 |
| б) Внеоборотные активы | 474 | 829 | 1 184 |
| в) Оборотные активы | 29 486 | 29 486 | 30 601 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 0 | 0 | 0 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 21 060 | 21 060 | 22 217 |
| и) Собственные средства | -875 | -520 | 467 |
| к) Обязательства должника | 30 835 | 30 835 | 31 318 |
| н) Выручка | 0 | 841 | 61 432 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | -355 | -986 | -475 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение с привязкой к фактам дела и судебной практике.