ООО "РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ": Финансовый аудит
ИНН: 2320207720
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 2320207720 / 1122366018092 / 540601001
- Юридический адрес 630005, Новосибирская область, г. Новосибирск, ул. Семьи Шамшиных, д. 95А, офис 3
- Дата регистрации 22.11.2012 (возраст: 13 лет)
- Год последней отчётности 2024
- Осн. вид д-ти Строительство жилых и нежилых зданий (41.2)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 102 863 000 / 124 971 000 (на 2024 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2024 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Критическое.
Ключевые выводы:
- Главная проблема — отрицательные чистые активы (-22 108 000 руб.), что является формальным признаком банкротства и основанием для определения МОБ.
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.80 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
- Деятельность компании убыточна (чистый убыток -17 362 000 руб.), что свидетельствует о системном кризисе в бизнес-модели.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2024 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,16 | 0,00 | 0,01 | 0,01 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,80 | 1,01 | 0,99 | 1,05 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 0,82 | 1,01 | 1,02 | 1,07 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 966,72 | 115,75 | 9,74 | 10,77 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | -0,21 | 0,01 | 0,02 | 0,01 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | -0,26 | -0,02 | -0,04 | -0,01 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,78 | 0,57 | 0,44 | 0,60 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | -16,88 | -0,17 | 0,50 | 0,72 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | -1 120,13 | -1,70 | 0,42 | 0,66 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
Паутина рисков
Сводная оценка «здоровья» компании по пяти осям (0–100). Перекос по одной из осей указывает на уязвимость.
| Показатель, тыс. руб. | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 102 863 | 369 299 | 314 231 | 264 281 |
| б) Внеоборотные активы | 3 333 | 12 124 | 16 338 | 5 110 |
| в) Оборотные активы | 99 530 | 357 175 | 297 893 | 273 321 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 19 752 | 424 | 4 076 | 1 433 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 79 778 | 209 465 | 137 925 | 157 450 |
| и) Собственные средства | -22 108 | 4 780 | 4 718 | 3 150 |
| к) Обязательства должника | 124 971 | 364 519 | 309 513 | 261 131 |
| н) Выручка | 1 550 | 36 817 | 368 793 | 288 985 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | -17 362 | -625 | 1 567 | 1 904 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение с привязкой к фактам дела и судебной практике.