ООО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ": Финансовый аудит
ИНН: 1101140743
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 1101140743 / 1131101002185 / 110101001
- Юридический адрес 167001, Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. Коммунистическая, стр. 48/2, помещ. 4
- Дата регистрации 14.03.2013 (возраст: 12 лет)
- Осн. вид д-ти Строительство жилых и нежилых зданий (41.2)
- Статус ЕГРЮЛ Юридическое лицо признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство (на 04.12.2020)
- Активы / Обязательства: 63 321 000 / 0 (на 2023 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2023 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Критическое.
Ключевые выводы:
- Главная проблема — отрицательные чистые активы (-118 082 000 руб.), что является формальным признаком банкротства и основанием для определения МОБ.
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.30 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
- Деятельность компании убыточна (чистый убыток -235 000 руб.), что свидетельствует о системном кризисе в бизнес-модели.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2023 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,30 | 0,30 | 0,31 | 0,31 | 0,32 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 0,35 | 0,34 | 0,36 | 0,37 | 0,37 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 999,00 | 999,00 | 999,00 | 999,00 | 999,00 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | -1,86 | -1,91 | -1,79 | -1,74 | -1,69 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | -2,30 | -2,36 | -2,24 | -2,18 | -2,13 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,87 | 0,86 | 0,00 | 0,86 | 0,42 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | -0,37 | -2,58 | -1,55 | -2,38 | -214,46 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
| Показатель, тыс. руб. | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 63 321 | 62 155 | 65 560 | 66 891 | 67 699 |
| б) Внеоборотные активы | 8 304 | 8 304 | 9 187 | 9 219 | 9 417 |
| в) Оборотные активы | 55 017 | 53 851 | 56 373 | 57 672 | 58 282 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 0 | 537 | 0 | 0 | 0 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 55 017 | 53 314 | 0 | 57 672 | 28 286 |
| и) Собственные средства | -118 082 | -118 847 | -117 246 | -116 230 | -114 641 |
| к) Обязательства должника | 181 403 | 181 002 | 182 806 | 183 121 | 182 340 |
| н) Выручка | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | -235 | -1 601 | -1 016 | -1 589 | -145 184 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение, учитывающее все нюансы дела и судебную практику.