ООО "СТРОЙ-ТРЕЙД": Финансовый аудит
ИНН: 0571015731
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 0571015731 / 1190571014754 / 057101001
- Юридический адрес 367010, Республика Дагестан, г. Махачкала, кв-л Заря Востока, д. 303
- Дата регистрации 14.11.2019 (возраст: 6 лет)
- Осн. вид д-ти Строительство жилых и нежилых зданий (41.20)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 166 428 000 / 0 (на 2023 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2023 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Относительно стабильное.
Ключевые выводы:
- Критических отклонений от нормативных значений финансовых показателей не выявлено. Финансовое состояние не указывает на неизбежность банкротства.
Рекомендации для кредитора:
Привлечение к ответственности будет затруднено, так как формальные признаки неплатежеспособности отсутствуют. Необходимо искать другие доказательства недобросовестности КДЛ.
Рекомендации для руководителя:
Финансовое состояние не является прямым основанием для привлечения к ответственности. Сосредоточьтесь на доказательстве экономической обоснованности ваших управленческих решений.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,00 | 0,00 | 0,04 | 0,40 | 0,00 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 1,17 | 0,34 | 0,85 | 0,98 | 0,00 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 1,17 | 0,34 | 0,87 | 1,00 | 0,00 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 357,13 | 23,48 | 19,17 | 18,97 | 0,00 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | 0,15 | 0,15 | -0,16 | 0,00 | 0,00 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | 0,15 | 0,50 | -0,19 | -0,02 | 0,00 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,74 | 0,06 | 0,81 | 0,32 | 0,00 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | 1,79 | 21,03 | 0,02 | -0,17 | 0,00 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 62,46 | 48,28 | 0,03 | -0,26 | 0,00 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
| Показатель, тыс. руб. | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 166 428 | 146 788 | 56 178 | 64 543 | 0 |
| б) Внеоборотные активы | 5 | 572 | 1 276 | 1 041 | 0 |
| в) Оборотные активы | 166 422 | 42 278 | 55 326 | 63 502 | 0 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 9 | 16 | 2 703 | 25 953 | 0 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 123 447 | 9 489 | 45 536 | 20 460 | 0 |
| и) Собственные средства | 24 618 | 21 702 | -9 035 | 10 | 0 |
| к) Обязательства должника | 141 810 | 125 085 | 65 213 | 64 646 | 0 |
| н) Выручка | 4 765 | 63 931 | 40 832 | 40 901 | 0 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | 2 976 | 30 869 | 14 | -108 | 0 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение, учитывающее все нюансы дела и судебную практику.