ООО "КАТАЛЕЯ ГРУПП": Финансовый аудит
ИНН: 0571015700
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 0571015700 / 1190571014710 / 771801001
- Юридический адрес 107497, г. Москва, ул. Иркутская, д. 11, к. 1, помещ. 1/1
- Дата регистрации 13.11.2019 (возраст: 6 лет)
- Осн. вид д-ти Деятельность гостиниц и прочих мест для временного проживания (55.10)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 54 758 000 / 0 (на 2023 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2023 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Нестабильное.
Ключевые выводы:
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.61 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2023 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,12 | 0,61 | 0,88 | 0,01 | 0,15 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,61 | 2,16 | 2,66 | 1,09 | 0,15 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 1,09 | 1,23 | 1,67 | 1,09 | 0,15 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 0,74 | 0,09 | 1,69 | 4,20 | 999,00 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | 0,08 | 0,19 | 0,04 | 0,09 | -5,50 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | -2,20 | -0,99 | -0,23 | 0,09 | -5,50 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,10 | 0,06 | 0,78 | 0,08 | 0,00 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | 2,49 | 10,43 | 1,81 | 8,29 | 0,00 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 0,33 | 0,39 | 0,53 | 3,18 | 0,00 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
| Показатель, тыс. руб. | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 54 758 | 16 345 | 35 098 | 4 268 | 4 |
| б) Внеоборотные активы | 39 013 | 9 677 | 11 809 | 0 | 0 |
| в) Оборотные активы | 15 745 | 6 668 | 44 526 | 4 268 | 4 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 3 038 | 1 898 | 14 657 | 21 | 4 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 5 519 | 907 | 27 287 | 341 | 0 |
| и) Собственные средства | 4 433 | 3 068 | 1 363 | 364 | -22 |
| к) Обязательства должника | 50 325 | 13 277 | 33 735 | 3 904 | 26 |
| н) Выручка | 419 359 | 434 272 | 118 854 | 11 148 | 0 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | 1 365 | 1 705 | 635 | 354 | 0 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение, учитывающее все нюансы дела и судебную практику.