ООО "ИМПЕРИЯ": Финансовый аудит
ИНН: 0258951441
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 0258951441 / 1170280032669 / 025801001
- Юридический адрес 453430, Республика Башкортостан, Благовещенский район, г. Благовещенск, ул. Худайбердина, д. 15, корп. б
- Дата регистрации 12.05.2017 (возраст: 9 лет)
- Год последней отчётности 2020 устарела
- Осн. вид д-ти Строительство жилых и нежилых зданий (41.20)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства 10 000 / 0 (на 2020 г.)
- Отчётность устарела (2020 г.). Непредоставление отчётности за последние периоды повышает риски субсидиарной ответственности и может свидетельствовать о недобросовестности КДЛ.
Экспертное заключение по анализу на 2020 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Нестабильное.
Ключевые выводы:
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.00 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
- Деятельность компании убыточна (чистый убыток -18 000 руб.), что свидетельствует о системном кризисе в бизнес-модели.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2020 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,00 | 0,01 | 0,01 | 0,07 | 0,00 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,00 | 0,91 | 0,83 | 3,40 | 0,00 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 0,00 | 0,90 | 0,83 | 3,40 | 0,00 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 0,00 | 23,74 | 20,22 | 2,92 | 0,00 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | 1,00 | -0,11 | -0,20 | 0,71 | 0,00 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | 1,00 | -0,15 | -0,20 | 0,71 | 0,00 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,00 | 0,78 | 0,86 | 0,87 | 0,00 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | -180,00 | 0,50 | -7,57 | 70,51 | 0,00 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | -0,19 | 0,94 | -10,61 | 58,34 | 0,00 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
Паутина рисков
Сводная оценка «здоровья» компании по пяти осям (0–100). Перекос по одной из осей указывает на уязвимость.
| Показатель, тыс. руб. | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 10 | 39 280 | 22 885 | 17 228 | 0 |
| б) Внеоборотные активы | 0 | 1 352 | 0 | 0 | 0 |
| в) Оборотные активы | 10 | 37 928 | 22 932 | 17 228 | 0 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 0 | 409 | 292 | 360 | 0 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 0 | 30 729 | 19 685 | 15 032 | 0 |
| и) Собственные средства | 10 | -4 408 | -4 605 | 12 158 | 0 |
| к) Обязательства должника | 0 | 43 688 | 27 490 | 5 070 | 0 |
| н) Выручка | 9 356 | 20 974 | 16 318 | 20 822 | 0 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | -18 | 197 | -1 732 | 12 148 | 0 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение с привязкой к фактам дела и судебной практике.