ООО "МАГНАТ": Финансовый аудит
ИНН: 0242010304
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 0242010304 / 1160280070664 / 024201001
- Юридический адрес 453137, Республика Башкортостан, Стерлитамакский район, с. Кармаскалы, ул. Первомайская, зд. 1А
- Дата регистрации 23.03.2016 (возраст: 10 лет)
- Год последней отчётности 2024
- Осн. вид д-ти Деятельность предприятий общественного питания по прочим видам организации питания (56.29)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 6 224 000 / 0 (на 2024 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2024 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Относительно стабильное.
Ключевые выводы:
- Критических отклонений от нормативных значений финансовых показателей не выявлено. Финансовое состояние не указывает на неизбежность банкротства.
Рекомендации для кредитора:
Привлечение к ответственности будет затруднено, так как формальные признаки неплатежеспособности отсутствуют. Необходимо искать другие доказательства недобросовестности КДЛ.
Рекомендации для руководителя:
Финансовое состояние не является прямым основанием для привлечения к ответственности. Сосредоточьтесь на доказательстве экономической обоснованности ваших управленческих решений.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,00 | 0,03 | 0,95 | 1,88 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 3,73 | 1,94 | 1,60 | 3,43 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 3,73 | 2,27 | 1,76 | 3,54 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 0,77 | 3,82 | 2,77 | 1,57 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | 0,73 | 0,56 | 0,43 | 0,72 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | 0,73 | 0,48 | 0,38 | 0,71 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,86 | 0,59 | 0,25 | 0,17 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | 9,32 | 13,38 | 10,07 | 7,57 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 2,24 | 9,64 | 4,09 | 3,50 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
Паутина рисков
Сводная оценка «здоровья» компании по пяти осям (0–100). Перекос по одной из осей указывает на уязвимость.
| Показатель, тыс. руб. | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 6 224 | 15 320 | 19 779 | 25 828 |
| б) Внеоборотные активы | 0 | 2 224 | 1 789 | 854 |
| в) Оборотные активы | 6 224 | 13 096 | 17 990 | 24 974 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 0 | 209 | 10 665 | 13 717 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 5 357 | 9 033 | 4 945 | 4 333 |
| и) Собственные средства | 4 557 | 8 557 | 8 557 | 18 540 |
| к) Обязательства должника | 1 667 | 6 763 | 11 222 | 7 288 |
| н) Выручка | 25 891 | 21 264 | 48 649 | 55 820 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | 580 | 2 050 | 1 991 | 1 954 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение с привязкой к фактам дела и судебной практике.