ООО "ДВК-БАКАЛЫ": Анализ налоговых рисков
ИНН: 0207007997
Реклама. АБ «Гаевский и партнеры», ИНН 7725286159. erid: CQH36pWzJpnzpg2ABK7ac1dcpevp24fEQ6uVQY3hCEzbE3
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 0207007997 / 1220200007477 / 020701001
- Юридический адрес 452650, Республика Башкортостан, с. Бакалы, ул. Утина, д. 3, кв. 1
- Дата регистрации 03.03.2022 (возраст: 4 года 1 месяц)
- Год последней отчётности 2023 устарела
- Осн. вид д-ти Производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха (43.22)
- Статус ЕГРЮЛ Регистрирующим органом принято решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ (наличие в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице, в отношении которых внесена запись о недостоверности) (на 16.04.2025)
- Активы / Обязательства: 10 000 / 0 (на 2023 г.)
- Отчётность устарела (2023 г.). Непредоставление отчётности за последние периоды повышает риски субсидиарной ответственности и может свидетельствовать о недобросовестности КДЛ.
Ключевые выводы по налоговому анализу
Признак объективного банкротства (МОБ)
Обнаружен на дату 10.02.2025. Причина: На дату 10.02.2025 общая задолженность (5 495 248,97 руб.) превысила стоимость активов (10 000,00 руб. на конец 2023 г.), что является явным признаком объективного банкротства.
Что означает этот анализ и как его использовать?
Анализ налоговой задолженности — это один из самых объективных инструментов для оценки рисков. В отличие от бухгалтерской отчетности, данные ФНС — это прямые и неоспоримые факты.
Ключевые выводы для участников дела:
- Оценка рисков по ст. 199 УК РФ (Уклонение от уплаты налогов): Признаков уголовной ответственности по ст. 199 УК РФ на основе суммы задолженности не выявлено.
- Определение Момента Объективного Банкротства (МОБ): Динамика роста долга перед ФНС — весомый аргумент в суде для определения точной даты, когда компания стала неплатежеспособной. Это ключ к оспариванию сделок и привлечению к субсидиарной ответственности.
Почему участие ФНС в деле — это важно?
ФНС — не рядовой кредитор. Налоговый орган обладает уникальными полномочиями, которые арбитражный управляющий и другие кредиторы могут использовать для пополнения конкурсной массы:
- Доступ к данным АИС "Налог-3": Управляющий может запрашивать у ФНС сведения о счетах должника, движении средств по ним и контрагентах, что помогает выявлять подозрительные сделки.
- Поиск активов КДЛ: Материалы выездных налоговых проверок (акты, решения) часто содержат информацию о личном имуществе руководителей и учредителей, на которое можно обратить взыскание.
- Арест имущества: ФНС имеет право накладывать арест на активы компании еще до введения банкротства, что предотвращает их вывод.
Сводные KPI по задолженностям
5 891 779 руб.
Макс. долг перед ФНС
0 руб.
Долг в ФССП (активный)
0 руб.
Сумма исков в арбитраже (ответчик)
Доказательная база: Динамика и детализация
Динамика общей задолженности перед ФНС
Детализация задолженности по датам
| Дата | Общая задолженность | % от активов | % от выручки | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 10.05.2025 | 5 891 779 руб. | 58 917,8% | н/д | ||||||||
Расшифровка на 10.05.2025:Общий итог:
5 891 779 руб. Основной долг:
0 руб. Пени:
754 737 руб. Штрафы:
350 руб. Состав задолженности:
| |||||||||||
| 10.02.2025 | 5 495 249 руб. | 54 952,5% | н/д | ||||||||
Расшифровка на 10.02.2025:Общий итог:
5 495 249 руб. Основной долг:
0 руб. Пени:
358 207 руб. Штрафы:
350 руб. Состав задолженности:
| |||||||||||
| 10.11.2023 | 22 руб. | 0,2% | 0,0% | ||||||||
Расшифровка на 10.11.2023:Общий итог:
22 руб. Основной долг:
0 руб. Пени:
0 руб. Штрафы:
1 руб. Состав задолженности:
| |||||||||||
Выявлены налоговые риски?
Крупная налоговая задолженность — это серьезная угроза для руководителей и собственников. Мы поможем оценить риски субсидиарной и уголовной ответственности и разработаем стратегию защиты под вашу ситуацию.
Оценка рисков по ст. 199 УК РФ
Определение МОБ для суда
Защитная правовая позиция
Получить консультацию
Ответим в течение рабочего дня