ООО "ЮГ АГРО": Финансовый аудит
ИНН: 0101011802
Адвокаты при банкротстве:
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 0101011802 / 1140101000082 / 010101001
- Юридический адрес 385440, Республика Адыгея (Адыгея), Шовгеновский район, аул Хакуринохабль, ул. Чкалова, д. 3
- Дата регистрации 13.05.2014 (возраст: 11 лет)
- Осн. вид д-ти Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур (01.11)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 0 / 7 593 000 (на 2019 г.)
Экспертное заключение по анализу на 2019 г.
Общее финансовое состояние компании оценивается как Критическое.
Ключевые выводы:
- Главная проблема — отрицательные чистые активы (-7 593 000 руб.), что является формальным признаком банкротства и основанием для определения МОБ.
- Критически низкая ликвидность (коэф. текущей ликвидности 0.00 при норме >1.5) указывает на неспособность компании расплачиваться по текущим долгам.
- Деятельность компании убыточна (чистый убыток -184 000 руб.), что свидетельствует о системном кризисе в бизнес-модели.
Рекомендации для кредитора:
Это сильная позиция для оспаривания сделок (особенно совершенных после 2019 г.) и привлечения к субсидиарной ответственности.
Рекомендации для руководителя:
Высокий риск личной ответственности за несвоевременную подачу на банкротство. Требуется срочная подготовка защитной стратегии.
О чем говорит этот анализ?
Данный анализ проводится в соответствии с Правилами, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 367. Эти же коэффициенты используются арбитражными управляющими для подготовки заключения о финансовом состоянии должника. Анализ помогает оценить три ключевых аспекта:
- Платежеспособность: Способность компании своевременно погашать свои краткосрочные обязательства.
- Финансовая устойчивость: Структура капитала и зависимость компании от заемных средств.
- Деловая активность (Рентабельность): Эффективность использования ресурсов для получения прибыли.
Детальный разбор по группам показателей
Эти показатели отвечают на главный вопрос: "Может ли компания платить по своим счетам?". Низкие значения — прямой путь к банкротству.
| Показатель | Норматив | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. абсолютной ликвидности Какую часть долгов компания может погасить немедленно. | > 0.2 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэф. текущей ликвидности Общий показатель платежеспособности. Ниже 1.0 - критично. | > 1.5 | 0,00 | 0,00 | 12,63 | 1,89 | 1,66 |
| Обеспеченность обязательств активами Какая часть обязательств обеспечена всеми активами. | > 1 | 0,00 | 0,00 | 12,91 | 1,91 | 1,74 |
| Степень платежеспособности, мес. За сколько месяцев компания погасит долги за счет выручки. | < 3 | 999,00 | 0,00 | 999,00 | 6,04 | 4,90 |
Эти показатели отражают структуру капитала компании и ее зависимость от заемных средств. Высокая долговая нагрузка и недостаток собственных средств делают бизнес уязвимым.
| Показатель | Норматив | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. автономии Доля собственного капитала. Чем выше, тем лучше. | > 0.5 | 0,00 | 0,00 | 0,92 | 0,48 | 0,43 |
| Коэф. обеспеченности СОС Доля собственных оборотных средств. Отрицательное значение - плохой признак. | > 0.1 | 0,00 | 0,00 | 0,92 | 0,47 | 0,40 |
| Доля дебиторки в активах Высокая доля может говорить о проблемах с получением оплаты. | < 0.7 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,87 | 0,02 |
Рентабельность показывает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для получения прибыли. Отрицательная или низкая рентабельность свидетельствует о системных проблемах.
| Показатель | Норматив | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Рентабельность активов (ROA), % Сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. | > 0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 31,11 | 27,31 |
| Норма чистой прибыли (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | > 0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 29,87 | 19,43 |
Визуальный анализ
Активы, обязательства и выручка
| Показатель, тыс. руб. | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| а) Совокупные активы (пассивы) | 0 | 0 | 60 551 | 108 308 | 41 998 |
| б) Внеоборотные активы | 0 | 0 | 1 299 | 1 299 | 1 860 |
| в) Оборотные активы | 0 | 0 | 59 252 | 107 009 | 40 138 |
| е) Наиболее ликвидные оборотные активы (Денежные средства) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ж) Краткосрочная дебиторская задолженность | 0 | 0 | 0 | 94 571 | 828 |
| и) Собственные средства | -7 593 | 0 | 55 860 | 51 578 | 17 887 |
| к) Обязательства должника | 7 593 | 0 | 4 691 | 56 730 | 24 111 |
| н) Выручка | 0 | 0 | 0 | 112 800 | 59 036 |
| р) Чистая прибыль (убыток) | -184 | 0 | 0 | 33 691 | 11 471 |
Нужен углубленный анализ с юридическими выводами?
Автоматический анализ — это отличная отправная точка. Но для суда или принятия стратегических решений требуется полноценное финансово-правовое заключение, учитывающее все нюансы дела и судебную практику.