ООО "ЮГ АГРО": Анализ баланса
ИНН: 0101011802
Паспорт компании
- ИНН / ОГРН / КПП 0101011802 / 1140101000082 / 010101001
- Юридический адрес 385440, Республика Адыгея (Адыгея), Шовгеновский район, аул Хакуринохабль, ул. Чкалова, д. 3
- Дата регистрации 13.05.2014 (возраст: 11 лет)
- Осн. вид д-ти Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур (01.11)
- Статус ЕГРЮЛ Действует
- Активы / Обязательства: 0 / 7 593 000 (на 2019 г.)
Экспертное заключение по анализу отчетности
О чем говорит этот анализ?
Финансовая отчетность — это "рентген" бизнеса. Анализ баланса и отчета о финансовых результатах позволяет увидеть полную картину: какими активами владеет компания, за счет каких средств они сформированы и насколько эффективно она ведет свою деятельность.
Именно здесь скрыты ответы на главные вопросы кредитора и управляющего:
- Есть ли признаки вывода активов? Резкое снижение стоимости основных средств или аномальный рост "дебиторки" могут указывать на сделки, которые нужно оспаривать.
- Когда компания стала неплатежеспособной? Год, в котором обязательства впервые превысили активы — мощный аргумент для установления Момента Объективного Банкротства (МОБ).
- Насколько реальны активы? Структура активов показывает, из чего они состоят: из реальных денег и станков или из сомнительной дебиторской задолженности.
Ключевые выводы по компании ООО "ЮГ АГРО":
В 2016 г. наблюдается аномальный рост Дебиторской задолженности в 114.2 раза. Это может скрывать вывод средств на аффилированных лиц.
В 2018 г. зафиксировано резкое снижение стоимости Основных средств на 100%. Это может указывать на их продажу или списание перед банкротством.
Точка невозврата: Превышение обязательств над активами (отрицательные чистые активы) впервые зафиксировано по итогам 2019 года. Это является формальным признаком объективного банкротства (МОБ).
Финансовый диагноз
Состояние: Критическое, с явными признаками объективного банкротства
Этот диагноз является обобщенной оценкой на основе ключевых индикаторов банкротства.
Ключевые финансовые коэффициенты
| Показатель | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Коэф. текущей ликвидности Норма: > 1.5. Показывает способность погасить краткосрочные долги. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Коэф. автономии Норма: > 0.4. Доля собственных средств в активах. | 0.00 | 0.00 | 0.92 | 0.48 | 0.43 |
| Рентабельность активов (ROA), % Эффективность использования активов. | 0.0% | 0.0% | 0.0% | 31.1% | 27.3% |
| Рентабельность продаж (ROS), % Доля чистой прибыли в выручке. | 0.0% | 0.0% | 0.0% | 29.9% | 19.4% |
Визуальный анализ
Динамика: Активы, Обязательства и Выручка
Структура активов (2019 г.)
Динамика структуры активов, %
| Показатель | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| АКТИВ | |||||
| I. Внеоборотные активы | |||||
| Основные средства (1150) Здания, оборудование. Резкое снижение - признак вывода активов. | 0 | 0 | 1 299 | 1 299 | 1 860 |
| Итого по разделу I (1100) | 0 | 0 | 1 299 | 1 299 | 1 860 |
| II. Оборотные активы | |||||
| Запасы (1210) Сырье, материалы, товары для перепродажи. | 0 | 0 | 1 032 | 12 438 | 39 310 |
| Дебиторская задолженность (1230) Долги контрагентов. Аномальный рост может скрывать вывод средств. | 0 | 0 | 0 | 94 571 | 828 |
| Итого по разделу II (1200) | 0 | 0 | 59 252 | 107 009 | 40 138 |
| БАЛАНС (АКТИВ) (1600) | 0 | 0 | 60 551 | 108 308 | 41 998 |
| ПАССИВ | |||||
| III. Капитал и резервы | |||||
| Нераспределенная прибыль (убыток) (1370) Накопленный финансовый результат деятельности. | -7 603 | -10 | 55 850 | 51 568 | 17 877 |
| Итого по разделу III (1300) Собственные средства. Отрицательное значение - прямой признак банкротства. | -7 593 | 0 | 55 860 | 51 578 | 17 887 |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||||
| V. Краткосрочные обязательства | |||||
| Кредиторская задолженность (1520) Долги поставщикам. Резкий рост - признак неплатежеспособности. | 7 593 | 0 | 4 691 | 56 730 | 1 321 |
| Итого по разделу V (1500) | 7 593 | 0 | 4 691 | 56 730 | 24 111 |
| БАЛАНС (ПАССИВ) (1700) | 0 | 0 | 60 551 | 108 308 | 41 998 |
| Показатель | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка (2110) | 0 | 0 | 0 | 112 800 | 59 036 |
| Валовая прибыль (убыток) (2100) | 0 | 0 | 0 | 57 409 | 22 791 |
| Прибыль (убыток) от продаж (2200) | -184 | 0 | 0 | 57 409 | 22 791 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения (2300) | -184 | 0 | 0 | 35 841 | 12 203 |
| Чистая прибыль (убыток) (2400) | -184 | 0 | 0 | 33 691 | 11 471 |